Как зарегистрировать исправленный счет-фактуру?
Добрый день! Подскажите пожалуйста, отгрузка товара произошла в 1 квартале 2016 года. В третьем квартале 2016 года нами был выставлен исправленный счет-фактура. Изменилось только название товара. Сумма, количество остались прежними. Как правильно отразить в книге продаж исправленный счет-фактуру? В каком квартале нужно составлять доп лист? Нужно ли подавать уточненку по ндс за 1 квартал?
Comments
-
Цитата: Добрый день! Подскажите пожалуйста, отгрузка товара произошла в 1 квартале 2016 года. В третьем квартале 2016 года нами был выставлен исправленный счет-фактура. Изменилось только название товара. Сумма, количество остались прежними. Как правильно отразить в книге продаж исправленный счет-фактуру? В каком квартале нужно составлять доп лист? Нужно ли подавать уточненку по ндс за 1 квартал?Добрый день!
Исправленный счет-фактура регистрируется в доплисте книги продаж за 1 квартал 2016 г.
При этом подавать уточненку по НДС Вы не обязаны, т.к. налог не занижен (п. 1 ст. 81 НК РФ), но лучше ее подать, чтобы у налоговиков не было лишних вопросов по итогам автоматической сверки Вашей декларации и декларации Вашего контрагента, который должен подать уточненку. -
Спасибо большое!!!
